云南省全球基金项目办公室于5月5日-22日对省级部分委托活动进行督导，本次督导的具体内容是：委托协议内容的合理性，规范性，实施方案的可行性；委托协议承担单位的项目实施能力；委托协议承担单位的项目工作经费使用情况和财务管理情况；委托协议承担单位是否按项目实施方案和预算执行工作任务，预期活动和预期目标的完成情况，关键问题的解决情况。
为确保本次对省级协作单位督导有序进行，更全面地掌握各协议执行单位的资金使用情况，省项目办在督导前即通知各协作单位填写多部门合作协议统计表；组织安排成立了督导小组，该组的成员有2名省级专家、1名财务官员、省项目办督导评估官员，以及各位分管官员。其中省级专家、财务官员、省项目办督导评估官员全程督导各协议执行单位，各位分管官员分别参与到各自分管的部门督导，省项目办提前与协议执行单位联系，确保督导工作更全面、更具体、更有序。
（一）督导过程及方法
前期准备工作做好后，督导小组于2008年5月5-20日，按照《第四轮全球基金/中英艾滋病项目手册》、《全球基金项目财务管理手册》、《云南省全球基金项目财务管理手册》逐一到12个协议执行单位听取项目负责人介绍项目执行情况；查看项目相关痕迹资料；查看项目财务帐原始凭证;督导小组集体讨论督导意见，现场反馈督导结果。并对项目协议执行情况分别从项目管理和技术支持两方面提出意见和建议。
各项协议执行单位现场督导结束后，项目主管组织督导小组全体成员对各单位的督导结果认真讨论，逐一通过。
（二）项目执行情况
此次共对12个协议执行单位的56个委托协议内容的合理性，规范性，实施方案的可行性；委托协议执行单位的项目实施能力；委托协议承担单位的项目工作经费使用情况和财务情况进行督导。
根据第四轮中国全球基金/中英艾滋病项目“社会广泛参与”的项目实施原则，云南省项目办从2005年起即与省级多部门，社会团体、民间组织、学术机构及目标人群合作，促进他们参与我省的艾滋病防治工作，本次督导的56 个协议中各部门占的比重是：政府卫生37个，占66.07％；其他政府部门1个1.79％；学术机构9个，占16.07％；公民社会组织9个，占16.07％，协议总经费487.8403万元，已结题协议48个，延期结题协议8个。
各协作单位协议资金均纳入财务部门统一管理，执行单位报销审批程序、财务部门参与经费支出的审核管理、各单位具体核算方式虽有所不同，但均做到专款专用，无挤占、挪用项目资金等违规现象，大部分单位核算清晰、完整、及时，财务档案完整，原始票据合法，附件齐全、手续完整。业务与财务配合有效，未发现违规支出，达到省项目办协作单位财务管理的有关要求。
（三）协议管理概况
省级项目协作均为年度协议。即在每年的省级经费中根据需要开展的活动安排经费，由各项目执行单位制定项目计划、撰写项目申请书，由省项目办组织专家就各项目申请书的科学性、计划性、可行性进行认真的讨论，提出修改意见，对修改返回合格的申请书，省项目办结合各项目申请书统一拟订年度协议，协议中包含具体的活动约定、时间约定和经费约定。将项目申请书、项目实施方案、项目执行协议书统一由委托协议单位的法人签署，按照协议规定，首次拨付协议金额的70%。各协作单位的协议经费均列入单位帐户，由财务人员统一管理，每一笔报销都要由经办人填报销单→项目负责人签字→财务人员审核→单位法人签字后方可报销。活动结束后由单位财务人员根据活动支出填写结算清单，项目负责人签字后报省项目办，经省项目办根据项目申请书和协议验收合格后，再拨30％的尾款。为及时掌握各协议经费使用进度，省项目办还要求协议执行单位每月定期报送“支出清单”。
（四）主要的亮点及经验
本次督导的协议项目56个完成结题48个，延期8个。主要有以下亮点：
1、机构覆盖面广
56个项目中包含了疾病控制（14个项目）、药物依赖（8个项目）、临床性病防治（2个项目）、非政府组织（9个项目）、艾滋病防治临床机构（3个项目）、健康教育（9个项目）、医学信息（5个项目）、部队（1个项目）、妇幼保健（2个项目）、社会科学研究等（1个项目）。
2、领域覆盖面大
? 有综合监测、基线调查；
? VCT网络建设、VCT障碍研究；
? 战略规划、NGO能力建设和协调；
? 抗病毒治疗督导、抗病毒治疗项目相关领导培训、耐药监测、TB和抗病毒治疗协调；扩大抗病毒治疗网络；
? 性病规范化治疗；
? 母婴阻断和关爱；
? 反歧视；
? 扩大美沙酮服务网络、美沙酮服务站；
? 感染者同伴教育、同伴教育培训和教材、同伴教育家属培训、IDU家属培训教材；
? 陆军预备役官兵教育；长卡司机干预；流动人口干预经验交流；
? MSM的调查和干预；
? 项目县和非项目县干预覆盖率和效果比较；
3、协议单位产出了一批执行出色的项目
大多数协议单位实施能力较强，大部分协议计划内容合理、可行，出现了一批执行出色的项目，如：
? 云南省HIV耐药性监测，在项目的支持下，在国家试点省中全球基金第四轮艾滋病项目云南省HIV耐药性监测执行较好：项目2006年2月启动在德宏州潞西、瑞丽和陇川实施。入组病人140人，通过一年的治疗在组病人131人，脱失9人。项目代表了云南省的治疗水平能力和效果。成功的重要因素之一是在操作中观察病人在治疗中要和其他病人一视同仁。在治疗效果上全国8个项目省按病毒载量小于50个/ML为合格，云南省合格率为88.7%。项目到2008年6月方阶段性结题，目前阶段运转较好。
? 项目和常规工作结合效果好，督导扩大到25个全球基金项目县（项目要求为8个）超额完成任务。经督导的单位治疗病人数上升，其中在督导前有2个项目县由完不成任务，在督导后很快完成任务。
? 加强美沙酮维持治疗地区各级相关部门人员的培训项目：动员合作部门的力量，通过工作和活动真正的加强协作，培训班培训对象是公安干警，通过和禁毒局协调得到支持由禁毒局发文，为完成项目得到有力的支持，美沙酮入组人数少的情况得到很大改观。
? 云南省美沙酮维持治疗门诊抗病毒治疗网络及管理试点项目：项目所开发的方法工具后续效应好，有的已经形成模式，可以运用和推广。
? 大部分协议执行单位的财务核算及预算管理全面达到省项目办要求，业务与财务配合良好，积累了一些经验。
? 开远市、澄江县预防艾滋病母婴传播综合关爱和支持试点，以前母婴阻断工作重点是放在筛查和阻断上，此项目与常规的妇幼保健工作相结合，开发了适合妇幼保健工作的“母子保健包”，促进了母婴阻断工作的规范化管理。
? 昆明市全球基金项目男男性接触者人群基线调查方案，已经完成任务，发表论文、申报成果。为男男性接触者人群的干预打下基础。
? 编写了流动劳务人员艾滋病干预工作指南，为流动劳务人员干预提供了工具。
? 《云南省艾滋病筛查实验室验收方案》和《云南省艾滋病检测实验室督导方案》对全省艾滋病筛查实验室和艾滋病监测实验室的管理提供了科学依据和方法。
? 《云南省第四轮全球基金艾滋病项目2007年度综合监测方案制定、综合监测数据整理、分析和报告撰写》项目的实施，收集了项目县（区）高危人群（静脉吸毒者、暗娼）HIV流行率和梅毒血清流行率数据;获得了静脉注射吸毒者、暗娼高危行为特征的清晰数据和资料。为合理分配项目资源和项目结束时的评估提供了科学依据。
? 全球基金第四轮云南艾滋病项目项目地区各级地方政府配套经费研究：此类研究不多，为政府支持和项目可持续发展提供了重要资料。
（五）发现的主要问题及处理意见
1、部分项目要加强立项的论证和协调。比如昆明市男男性行为人群艾滋病流行及影响因素调查分析；
２、 加强对所有协议单位的中期评估和督导，建议列为制度；
３、 在项目调整时，项目官员、项目单位、财务官员要同步进行；
４、 在项目有连续性时要及时安排，如IDU家属宣传材料已经编好，没有付印；
５、 协议中发放专家费等未缴纳个人所得税，要求按有关规定缴纳；
６、 预算控制以协议负责人主动控制为主，财务人员事前审核把关作用发挥不充分。建议各协议执行机构的财务人员与项目负责人在做项目申请书和项目实施中都要加强双向沟通。（第四轮中国全球基金/中英艾滋病项目云南砚山县项目办 供稿）
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